TL;DR 

SOC 2 demuestra que su SaaS o servicio en la nube gestiona los datos de forma segura, algo crucial si vende a empresas o maneja información confidencial. Se basa en 5 criterios de confianza (seguridad, disponibilidad, confidencialidad, integridad del procesamiento y privacidad).

Tipo 1 = existen controles. Tipo 2 = funcionan con el tiempo. Se esperan auditorías, trabajo sobre políticas, recopilación de pruebas y controles técnicos reales (RBAC, cifrado, supervisión). ¿No hay SOC 2? No hay problema.

Resumen del cuadro de mando de cumplimiento SOC 2:

• Esfuerzo del desarrollador: Elevado inicialmente, moderado de forma continuada (requiere implantar controles, mantener pruebas, participar en auditorías). La automatización es clave para reducir la carga.
• Coste de las herramientas: Moderado a alto (honorarios de auditoría, posibles plataformas de automatización del cumplimiento, herramientas de seguridad).
• Impacto en el mercado: Muy alto (esencial para proveedores de SaaS/nube dirigidos al mercado medio/empresa).
• Flexibilidad: Moderada (el TSC de seguridad principal es fijo, los demás son opcionales; los controles específicos pueden adaptarse).
• Intensidad de la auditoría: Alta (requiere pruebas detalladas durante un periodo para el tipo 2).

¿Qué es la conformidad SOC 2?

Desarrollado por el American Institute of Certified Public Accountants (AICPA), SOC 2 (System and Organization Controls 2) no es una ley como HIPAA o GDPR, sino más bien un estándar de cumplimiento voluntario y un procedimiento de auditoría. Está diseñado específicamente para proveedores de servicios que almacenan datos de clientes en la nube, como empresas de SaaS, centros de datos o proveedores de alojamiento en la nube.

En esencia, el cumplimiento de la norma SOC 2 garantiza a sus clientes que dispone de controles adecuados para proteger sus datos sobre la base de cinco Criterios de Servicios de Confianza (TSC):

1. Seguridad (obligatorio): Proteger los sistemas y los datos contra el acceso no autorizado, la divulgación o los daños. Es la base y siempre se incluye.
2. Disponibilidad: Garantizar que los sistemas estén disponibles para su funcionamiento y uso según lo acordado (piense en SLA, recuperación de desastres).
3. Integridad del procesamiento: Garantizar que el procesamiento del sistema es completo, válido, preciso, oportuno y autorizado (por ejemplo, garantía de calidad, supervisión del procesamiento).
4. Confidencialidad: Proteger la información designada como confidencial (por ejemplo, planes de negocio, propiedad intelectual, datos sensibles de clientes) mediante encriptación y controles de acceso.
5. Privacidad: Abordar la recopilación, uso, retención, divulgación y eliminación de información personal (PII), a menudo alineándose con GDPR o CCPA.

No es necesario que cubra las cinco CCT (excepto Seguridad). Elija los que sean relevantes para los servicios que presta y las promesas que hace a sus clientes. El resultado no es un "certificado", sino un informe SOC 2 emitido por una empresa de auditoría independiente tras una auditoría.

• SOC 2 Tipo 1: Informa sobre el diseño de sus controles en un momento determinado. Demuestra que tiene previstos los controles adecuados.
• SOC 2 Tipo 2: Informes sobre el diseño y la eficacia operativa de sus controles durante un periodo de tiempo (normalmente de 3 a 12 meses). Este es el que suelen querer los clientes, ya que demuestra que sus controles funcionan realmente de forma coherente.

Piense en SOC 2 como el proyecto de seguridad y el proceso de verificación para las empresas basadas en la nube que manejan datos de clientes.

¿Por qué es importante?

Para las empresas SaaS, las startups y cualquiera que maneje datos de clientes en la nube, el cumplimiento de la norma SOC 2 es fundamental por varias razones:

• Acceso al mercado y ventas: A menudo es un requisito no negociable para clientes, socios y proveedores empresariales. Sin un informe SOC 2 a menudo no hay trato. Es una expectativa básica para demostrar que se puede confiar en usted con sus datos.
• Confianza del cliente: Un informe SOC 2 demuestra el compromiso con la seguridad y la protección de datos, lo que genera confianza y reduce el riesgo percibido por los clientes potenciales.
• Ventaja competitiva: Disponer de un SOC 2 cuando los competidores no lo tienen puede ser un factor diferenciador importante, sobre todo cuando se dirigen a sectores preocupados por la seguridad.
• Postura de seguridad mejorada: El proceso de obtención de la certificación SOC 2 le obliga a implantar controles de seguridad sólidos y buenas prácticas, lo que mejora realmente sus defensas frente a las amenazas.
• Diligencia debida: Simplifica el proceso de diligencia debida en materia de seguridad para sus clientes, ya que pueden confiar en el informe del auditor independiente.

Esencialmente, en el mundo B2B SaaS, SOC 2 se ha convertido en una apuesta segura.

Qué y cómo aplicar (técnica y política)

Lograr la conformidad con la norma SOC 2 implica implantar una serie de controles técnicos y de políticas en toda la organización. He aquí un análisis centrado en los desarrolladores:

Controles técnicos:

• Control de acceso (RBAC): Implementar el mínimo privilegio. Utilice un control de acceso basado en funciones para la infraestructura, las bases de datos y las aplicaciones. Garantice ID únicos y una MFA sólida. Pruebas: Capturas de pantalla de la configuración RBAC, registros de revisión de acceso.
• Cifrado: Cifre los datos sensibles en reposo (por ejemplo, cifrado de bases de datos, cifrado de cubos S3) y en tránsito (TLS en todas partes). Pruebas: Ajustes de configuración, resultados de análisis que confirman TLS.
• Registro y supervisión: Implemente un registro exhaustivo de sistemas, aplicaciones y dispositivos de red. Supervise los registros para detectar anomalías y eventos de seguridad. Establezca alertas. Pruebas: Muestras de registros, paneles de herramientas de supervisión, configuraciones de alertas.
• Gestión de vulnerabilidades: Analice periódicamente el código (SAST), las dependencias (SCA), los contenedores y la infraestructura en la nube (CSPM). Disponer de un proceso de aplicación de parches documentado con SLA. Pruebas: Informes de escaneo, registros de despliegue de parches, tickets de vulnerabilidades.
• Gestión de secretos: Sin secretos codificados. Utilice bóvedas seguras (como HashiCorp Vault, AWS Secrets Manager). Escanea los repositorios de código en busca de secretos filtrados. Pruebas: Informes de escaneo de secretos, configuración de bóvedas.
• SDLC seguro y gestión de cambios: Utilice entornos de no producción para las pruebas. Exija revisiones y aprobaciones del código antes de pasarlo a producción. Seguimiento de los cambios mediante un sistema de tickets. Pruebas: Registros CI/CD pipeline, historial de pull requests, tickets de cambio.
• Cortafuegos y seguridad de la red: Configure cortafuegos (capa de red y de aplicación) para restringir el tráfico. Segmentar redes donde sea apropiado. Pruebas: Reglas de cortafuegos, diagramas de red.
• Seguridad de puntos finales: Asegúrate de que los portátiles/dispositivos de la empresa cuentan con protección endpoint (antivirus, cifrado de disco, parcheado). Pruebas: Informes de la herramienta MDM.
• Copias de seguridad y recuperación en caso de catástrofe: Implemente copias de seguridad periódicas de los datos y ponga a prueba su plan de recuperación ante desastres. Pruebas: Registros de copias de seguridad, resultados de las pruebas de recuperación ante desastres.

Política y controles de procedimiento:

• Política de seguridad de la información: Documento de alto nivel en el que se describen los compromisos y responsabilidades en materia de seguridad.
• Política de uso aceptable: Normas para los empleados que utilizan sistemas y datos de la empresa.
• Política de clasificación de datos: Definición de los niveles de sensibilidad de los datos.
• Política de control de acceso: Definición de cómo se solicita, aprueba y revoca el acceso.
• Política de gestión de cambios: Documentar el proceso para realizar cambios.
• Plan de respuesta a incidentes: Guía paso a paso para gestionar incidentes de seguridad.
• Formación sobre concienciación en materia de seguridad: Formación obligatoria para todos los empleados sobre buenas prácticas de seguridad. Pruebas: Registros de finalización de la formación.
• Seguridad de RRHH: Comprobación de antecedentes para los puestos pertinentes, procedimientos de incorporación/desincorporación que incluyan la gestión del acceso. Pruebas: Registros de RRHH (redactados), documentos de procesos.
• Gestión de proveedores: Evaluar la postura de seguridad de los proveedores terceros que manejan sus datos. Pruebas: Cuestionarios de seguridad de proveedores, contratos.

La implantación suele implicar el uso de plataformas de automatización del cumplimiento (como Vanta, Drata o Secureframe, aunque Aikido también puede ayudar a recopilar pruebas) para gestionar las políticas, realizar un seguimiento de los controles y automatizar la recopilación de pruebas.

Errores comunes que hay que evitar

Para cumplir correctamente la norma SOC 2 hay que evitar los errores más comunes:

1. Alcance excesivo (o insuficiente): No definir claramente qué sistemas, servicios y TSC se incluyen en la auditoría. Sea preciso sobre lo que está en el ámbito.
2. Tratarlo como un proyecto único: La SOC 2 es continua. Los controles deben funcionar eficazmente a lo largo del tiempo. Es necesario un seguimiento continuo y la recopilación de pruebas, no solo un sprint antes de la auditoría.
3. Falta de apoyo de la dirección: Sin el apoyo de la dirección en cuanto a recursos y priorización, es probable que la iniciativa fracase.
4. Formación insuficiente de los empleados: La seguridad es tarea de todos. Si el personal no está formado en políticas y procedimientos (como la concienciación sobre la suplantación de identidad o el tratamiento de datos), los controles fallarán. El error humano es un factor importante en las violaciones (85% según Verizon DBIR).
5. Recopilación manual de pruebas: Intentar recopilar capturas de pantalla y registros manualmente durante 6-12 meses es increíblemente doloroso y propenso a errores. Automatiza todo lo posible.
6. Ignorar la seguridad de los proveedores: Sus proveedores forman parte de su superficie de ataque. No investigar sus prácticas de seguridad es una brecha común.
7. Documentación deficiente: Si no está documentado (políticas, procedimientos, pruebas), no ocurrió según el auditor.

Lo que preguntarán los auditores (Enfoque en el desarrollador)

Los auditores interrogarán a sus equipos técnicos. Prepárese para preguntas como:

• "Muéstreme cómo un desarrollador solicita acceso a la base de datos de producción". (Control de acceso)
• "Demuestre su proceso de revisión y aprobación del código antes de fusionarlo con el principal". (Gestión de cambios)
• "Proporcione pruebas de los escaneos de vulnerabilidades ejecutados contra su código base en el último trimestre". (Gestión de vulnerabilidades)
• "¿Cómo te aseguras de que los secretos no están codificados en tus repositorios de código fuente?" (Gestión de secretos)
• "Explíqueme su proceso de despliegue de cambios de infraestructura a través de IaC". (Seguridad IaC, Gestión de cambios)
• "¿Dónde se almacenan los registros de las aplicaciones y cuánto tiempo se conservan?" (Registro)
• "Muéstreme la configuración que demuestra que el cifrado está activado para sus almacenes de datos primarios". (Cifrado)
• "¿Puede proporcionar registros de la última prueba de recuperación en caso de catástrofe?" (Disponibilidad)
• "¿Cómo se forma a los nuevos empleados en prácticas de codificación segura?" (Formación)

Necesitan pruebas tangibles: registros, informes, configuraciones, tickets, recorridos por los procesos.

Ganancias rápidas para los equipos de desarrollo

Empezar a cumplir la norma SOC 2 puede resultar desalentador. Céntrese en estos logros rápidos:

1. Implemente la exploración de secretos: La detección temprana de credenciales codificadas es una gran ventaja para la seguridad y el cumplimiento. Las herramientas se integran fácilmente en CI/CD.
2. Automatice SCA: Analice las dependencias en cada compilación. Solucionar las vulnerabilidades conocidas de las bibliotecas de código abierto es fácil.
3. Estandarice el registro: Asegúrese de que sus aplicaciones registran los eventos clave en un formato coherente y los reenvían a un sistema central.
4. Implemente la MFA: active la MFA para los repositorios de código (GitHub/GitLab), las consolas en la nube y las herramientas internas críticas.
5. Escaneo básico de IaC: Añade herramientas como tfsec o checkov a tu pipeline para detectar errores de configuración comunes en la nube.
6. Documente los procesos clave: Empieza a anotar tu estrategia de bifurcación, el proceso de revisión del código y los pasos de despliegue. Incluso una simple documentación ayuda.

Ignore esto y... (Consecuencias del fracaso)

No superar una auditoría SOC 2 o simplemente ignorar la necesidad de cumplir las normas SOC 2 tiene consecuencias reales:

• Pérdida de ingresos: Incapacidad de cerrar acuerdos con clientes empresariales que exigen SOC 2.
• Menoscabo de la confianza de los clientes: Los clientes actuales pueden perder la confianza si no se supera una auditoría o no se puede presentar un informe.
• Mayor escrutinio regulador: Una auditoría fallida podría atraer la atención de los reguladores si otras obligaciones de cumplimiento (como HIPAA) también se ven afectadas.
• Daños a la reputación: No superar una auditoría puede dañar la reputación de inseguridad de su marca.
• Interrupción operativa: Puede ser necesario un esfuerzo significativo para remediar los controles fallidos, desviando recursos del desarrollo de productos.
• Mayores costes de auditoría en el futuro: Los auditores pueden exigirle pruebas más exhaustivas en auditorías posteriores si ya ha suspendido anteriormente.

En resumen: para muchos proveedores de servicios, el cumplimiento de la norma SOC 2 no es realmente opcional si se quiere crecer y mantener la confianza.

PREGUNTAS FRECUENTES

¿Es SOC 2 una certificación?

No, estrictamente hablando. SOC 2 da lugar a un informe de auditoría (Tipo 1 o Tipo 2) emitido por una empresa de CPA, no a una certificación formal como ISO 27001. Sin embargo, el término "certificado SOC 2" se utiliza a menudo de manera informal en el sector.

¿Cuánto se tarda en obtener el SOC 2?

La fase de preparación (evaluación del grado de preparación, implantación de controles) puede durar desde unos pocos meses hasta más de un año, dependiendo en gran medida de la madurez inicial en materia de seguridad. La auditoría de Tipo 2 propiamente dicha requiere demostrar que los controles han funcionado eficazmente durante un periodo, normalmente de 3 a 12 meses.

¿Cuánto cuesta el SOC 2?

Los costes varían significativamente en función del alcance (¿qué Criterios de Servicios Fiduciarios?), el tamaño y la complejidad de su entorno, la empresa auditora elegida y si utiliza herramientas de automatización del cumplimiento. Los honorarios de auditoría por sí solos pueden ascender a decenas de miles de dólares, a lo que hay que sumar un esfuerzo interno considerable y los posibles costes de las herramientas.

¿Necesitamos un informe SOC 2 Tipo 1 o Tipo 2?

Aunque un informe de Tipo 1 muestra que los controles se han diseñado correctamente en un momento dado, los clientes casi siempre prefieren (y a menudo exigen) un informe de Tipo 2. Este tipo de informe ofrece muchas más garantías al confirmar que los controles han funcionado eficazmente durante un periodo determinado. Proporciona una garantía mucho mayor al confirmar que los controles han funcionado eficazmente durante un periodo determinado. Algunas empresas obtienen primero un Tipo 1 como hito antes de buscar el Tipo 2.

¿Con qué frecuencia necesitamos una auditoría SOC 2?

Para mantenerse al día y demostrar un cumplimiento continuo, las organizaciones suelen someterse anualmente a una auditoría SOC 2 (normalmente de Tipo 2).

¿Podemos realizar la auditoría SOC 2 internamente?

No. La auditoría oficial SOC 2 debe realizarla una empresa independiente de contadores públicos autorizada por el AICPA para garantizar la objetividad. Puede y debe realizar evaluaciones internas de preparación de antemano.

¿Qué Criterios de Servicios de Confianza (CSC) son necesarios?

El TSC de Seguridad (también conocido como Criterios Comunes) es obligatorio para todos los informes SOC 2. Debe incluirlo. A continuación, puede optar por añadir Disponibilidad, Confidencialidad, Integridad del procesamiento y/o Privacidad en función de los servicios que preste y los compromisos que adquiera con sus clientes. Incluya sólo los CCT relevantes para su servicio.